Розслідування Порошенка: Як "Подвійне життя президента" використало Panama Papers, щоб поставити під сумнів сліпий траст

Документальний фільм Slidstvo.Info 2016 року Подвійне життя президента ставив собі за мету не просто розкрити офшорні активи українського президента Петра Порошенка. Він намагався довести, що його публічна заява про створення сліпого трасту після обрання була фікцією — і все це на основі документів витоку Panama Papers.

Команда журналістів Slidstvo.Info, як локальні партнери Проєкту з розслідування організованої злочинності та корупції (OCCRP), мала доступ до повного архіву файлів Mossack Fonseca, отриманих Süddeutsche Zeitung і розповсюджених Міжнародним консорціумом журналістів-розслідувачів. Це дозволило їм простежити деталі того, як була структурована кондитерська компанія Порошенка Roshen, і поставити під сумнів офіційну позицію самого Порошенка та його фінансових радників із Rothschild.

Згідно з розслідуванням, ключовою фігурою була офшорна компанія, створена довіреними особами Порошенка у серпні 2014 року, всього через кілька місяців після його обрання. Компанія під назвою Prime Asset Partners була зареєстрована в певно недбалі Британських Віргінських Островах. З документів випливає, що вона мала стати холдинговою структурою для Roshen.

Наступного року Rothschild Trust оголосив про створення сліпого трасту для Порошенка. Офіційне пояснення: це був етичний крок для відокремлення бізнес-інтересів президента, поки він займався політичними справами країни. Але коли Slidstvo.Info проаналізували документи Mossack Fonseca, виникла зовсім інша картина.

З документів стало відомо, що сліпий траст Rothschild насправді ніколи не отримував контролю над компаніями Порошенка. Протягом шести днів після публікації фільму у квітні 2016 року Порошенко та його команда неодноразово заявляли, що жодна з офшорних структур у Panama Papers не мала банківських рахунків і не вела фінансової діяльності. Але контраргумент розслідування: Prime Asset Partners ніде не фігурувала як кінцевий власник Roshen. Отже, як вона могла бути під контролем трасту?

Навіть заява самого Порошенка з січня 2016 року про те, що ні він, ні хто-небудь інший не можуть розпустити траст під час його президентства, не відповідала фактам. Твердження, яке не підтверджується наявними документами трасту.

То що ж насправді робила офшорна мережа Порошенка, якщо не була сліпим трастом? Згідно з офіційним розслідуванням, вона, схоже, була створена, щоб уникнути українських податків, дозволяючи продати Roshen, якщо Порошенко вирішить. За версією ICIJ/OCCRP, Prime Asset Partners була створена саме для виведення активів Roshen в офшор — безсумнівно, щоб уникнути податку на приріст капіталу, який українські власники мали б сплатити при продажі компанії в Україні. Ось що робить офшорна компанія в податковому раю на кшталт БВО: вона утримує активи, поки власник капіталу визначає покупця, і все це відбувається поза фіскальним оком країни походження.

Представниця Rothschild заявила: "Траст не може підписувати контракти чи діяти за вказівками, що забороняє будь-яке втручання у справи компанії". Але це твердження мало б сенс, лише якби структура сліпого трасту була реальною. І як пізніше аргументували Slidstvo.Info та OCCRP: докази в документах Panama Papers ніколи не підтверджували цього.

Майже через два роки після публікації звіту OCCRP опублікував ширшу критику цукеркових і податкових планів Порошенка, а також історії з трастом. Їхній висновок: "насправді не існує трасту, який контролював би компанії українського президента". Якщо Rothschild і був залучений, то швидше як приватний управляючий фондом, а не як власник-фідуціар.

То що ж довело це розслідування? Те, що заяви Порошенка про сліпий траст, який утримує його активи, викликають сумніви. Ключовий документ говорить сам за себе: записи Mossack Fonseca за серпень 2014 року показують офшорну компанію, зареєстровану на ім'я Порошенка того ж року. Таймінг і активи свідчать про намір: зберегти контроль і уникнути як державного регулювання, так і податку на приріст капіталу. Такі документи, що регулюють податки або власність компаній, назавжди залишаються в цифровому просторі. Можливо, одного дня їх розгляне український суд, і стане ясно, чи Порошенко передав свої інтереси в сліпий траст, чи просто в звичайний офшорний фонд.